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私募基金牌照申请备案时这些要注意

   2017-04-05 00
核心提示:私募基金牌照申请备案时这些要注意。中国证券投资基金业协会(下简称基金业协会)13日晚间发布《证券期货经营机构私募资产管理计划
 私募基金牌照申请备案时这些要注意。中国证券投资基金业协会(下简称“基金业协会”)13日晚间发布《证券期货经营机构私募资产管理计划备案管理规范第4号-私募资产管理计划投资房地产开发企业、项目》(简称“4号文”),规定对投资于房地产价格上涨过快热点城市普通住宅地产项目的私募资产管理计划,暂不予备案。这意味着房企又一融资渠道收紧。
私募基金牌照申请备案时这些要注意 
自从新规后,私募基金备案的申请条件也渐渐的趋严了,下文从新规后私募基金备案的税务问题、人员要求、产品如何发行等几个方面做了一个整理仅供参考。
私募基金牌照申请时这些要注意
1,核定税种:现在一般投资公司核定为增值税小规模纳税人,增值税税率为6%(全部营业额*6%=增值税额),企业所得税25%,个人所得税20%。(投资公司的主要收入为管理费和后端业绩分成,这个税收就要和公司注册地的园区进行商谈,有一定比例的税收返还)。
2,办理法人一证通U盾,开通税务和银行的三方协议,保证以后进行网上报税,以及办理员工的社保公积金网上入工操作。
3,实际办公室:因为现在申请私募牌照需要实际办公地址,需要上传室内和楼外观图片。
4,公司网站建设,微信网站建设(此项应该注意不能通过公开渠道募集产品和信息披露要符合协会的要求)。
5,正常的经营,没有异常经营以及重大问题。
申请私募基金牌照流程材料。
1,高管资格:私募证券基金需要包括法人在内的三名拥有基金从业资格的人员。其他类型的需要两名。最好不要掐着协会的底线来操作。
2,经营范围:投资管理、资产管理、基金管理、股权投资。带股权字样或者非证券业务字样的不能申请证券。
3,注册资本:实缴资本比例在25%或者100万以上,这是官方要求。一般都全部实缴。
4,办公条件:需要有实际的办公地址,大小不限,能满足公司所有员工正常办公,以及适当的办公设备。
5,高管人员:最好有5-10的员工,组织架构有:总经理,投资部,风控部,行政部,市场部,人事部等,各1-2名员工,其中总经理,风控负责人,投资经理最好是全职,其他人员可以兼职。
6,制度性文:按照协会和公司自身情况,编写制度性文件,一般有9-23个制度性文件(切勿全盘复制其他的模板,协会现在对这方面审核很严格,要严格根据自身情况编写,有几个不重要,重要的是和自己公司相匹配)。
7,牌照类型:目前有私募证券基金,私募股权基金,私募创业基金,其他类型基金四个类型,根据自己的实际需求选择一个或多个,按照协会最新的反馈信息“申请业务类型建议专业化经营”建议管理人在公司团队和部门不太充分的条件下暂时只申请一种基金牌照类型,等团队扩充后再增加类型,这样通过协会审核的几率比较大。
8. 法律意见书:需要请专业的律所进场尽职调查,根据协会要求完成《法律意见书》,在私募基金管理人系统中申请牌照时要递交。
9. 网上申请:申请私募基金管理人备案账号,完成网上资料输入并和法律意见书内容保持一致,并上传《法律意见书》。
产品发行及私募基金牌照申请时这些要注意。
1. 取得私募基金管理人牌照后六个月内必须成功备案一个基金产品,否则会被吊销牌照。
2. 产品类型:目前普遍采取契约性基金方式,确定PB商,托管商,托管行,产品要素表,基金合同,托管协议,外包协议等。
3. 产品募集:员工自主募集或者寻找有基金销售牌照的机构募集,一般有银行,券商,期货公司,第三方理财公司,FOF/MOM等。
4. 产品备案:产品成立之后要在基金业协会系统中做基金产品的备案登记。
 
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